Как получить налоговый вычет за обучение в 2021 году?

В прошлых статьях мы писали о различных налоговых вычетах: на детей и на покупку жилья. Сегодня поговорим о том, как вы можете сэкономить на налогах, получая образование.

Если вы оплатили обучение себе, своему ребёнку, брату или сестре, то вправе оформить социальный налоговый вычет и компенсировать часть своих затрат.

Кто имеет право на вычет?

Получить этот вычет могут те, кто оплатил обучение:

1. Себе.

При это не важно, какой образовательный формат вы выбрали: очное, дистанционное или заочное обучение, дневное или вечернее.

2. Своему ребёнку или детям.

Имеется в виду только обучение на очном отделении. Максимально допустимый возраст ребёнка — 24 года.

3. Ребёнку, для которого являетесь опекуном

В таком случае тоже будет учтено только очное обучение. Возраст ребёнка также должен составлять не более 24-х лет.

4. Своему брату или сестре.

Оплатили обучение брату или сестре? Подавайте на вычет. Единственное — братья и сёстры могут быть только родными.

Условия, по которым предоставляется вычет

Чтобы получить вычет, у вас должен быть официальный доход, с которого каждый месяц вычитывается НДФЛ. Если же вы ничего не платили и делать это не собираетесь — возвращать вам нечего.

Обратите внимание, что налогооблагаемый доход у вас должен быть в тот же год, в который вы заплатили за учёбу.

Обучение в каких заведениях учитывается?

Далеко не каждая образовательная организация всерьёз воспринимается государством. Поэтому важно обращать на это внимание ещё при выборе учебного заведения.

На что смотреть? Лицензия, лицензия и ещё раз лицензия! Неважно — это всем известный вуз или частный детский развивающий центр. И у организации, и у индивидуального предпринимателя должна быть лицензия.

Если же вы имеете дело с ИП, у которого нет лицензионного разрешения, убедитесь хотя бы, что в едином государственном реестре индивидуальных предпринимателей у них есть указание на образовательную деятельность. В противном случае вам будет крайне сложно доказать, что вы ходили учиться.

Получить вычет можно при обучении не только в вузе, но и в других образовательных организациях (как государственных, так и частных):

1. В детском саду.

2. В школе.

3. В учреждениях доп. образования для взрослых. В том числе, например, квалификационные курсы, автошколы или центры, обучающие иностранным языкам.

Понравился контент?

Вступай в нашу группу или подпишись на рассылку, чтобы получать новые статьи, упражнений и материалы, доступные исключительно подписчикам.

4. В учреждениях доп. образования для детей. К примеру, музыкальные или художественные школы, спортивные секции.

Сколько можно получить?

Сумма расходов на обучение ограничено. За один год она составляет:

1. 50 000 рублей — если вы оплачиваете обучение своим детям.

Соответственно, если вы потратили 50 000 рублей (или больше), то получите 13% от этой суммы — 5 600 рублей.

Если же вы потратили меньше, например, 30 000 рублей, то сможете претендовать не более чем на 3 900 рублей (30 000 * 13%).

2. 120 000 рублей — если платите за свое образование, а также за обучение сестры или брата.

Обратите внимание, что указанные денежные суммы учитывают не только обучение, но и прочие социальные расходы. Например, лечение, добровольные пенсионные накопления или страхование жизни. (Подробнее о социальных вычетах читайте в нашей статье).

Если вы подаёте заявку на вычет не только за образование — все траты будут складываться, и они не смогут превысить 120 000 рублей.

Специалисты утверждают, что выгоднее подавать вычет не один раз за весь период обучения — а несколько раз за каждый учебный год.

Разберём ситуацию

Иванов И.И. решил сменить сферу деятельности и поступил в университет за вторым высшим образованием. 

На выбранной специальности Иванову И.И. предстоит учиться 3 года, при этом стоимость одного учебного семестра составит 75 000 рублей (150 000 рублей в год).

В 2020-м году Иванов И.И. поступил в вуз и внёс всю оплату сразу — то есть 450 000 рублей (150 000 * 3 года).

В 2021-м году Иванов И.И. оформил заявку на социальный налоговый вычет по расходам за обучение.

Поскольку максимальная сумма за год ограничена (120 000 рублей), Иванов И.И. получил 13% выплату в размере 15 600 рублей.

Но если бы Иванов И.И. оплачивал обучение раз в год, то смог бы получить 46 800. Так, Иванов И.И. потерял значительную часть своего вычета.

Поэтому, если вам предстоит учиться несколько лет, имеет смысл оплачивать обучение частями и подавать на вычет раз в год.

Воспользуйтесь калькулятором налогового вычета и узнайте, сколько денег вы получите?

Доступ для подписчиков

Этот калькулятор поможет вам понять, на какой налоговый вычет вы можете претендовать.

На портале каждый материал сопровождается упражнением, которое поможет понять и применять на практике получаемые знания. Все они доступны подписчикам бесплатно!

***Расчёты калькулятора предварительные. Чтобы получить окончательный результат, обратитесь к налоговым консультантам.

Какие документы подготовить?

Чтобы заявить о налоговом вычете на обучение, потребуются такие документы:

• Договор с образовательной организацией, в которой вы обучались предыдущий год.
• Копия лицензии или другой её аналог.
  
• Документы, которые подтверждают внесение оплаты за образовательные услуги: квитанции, чеки и т. п.
  

Если вы оплачивали обучения своих детей или родственников:

• Справка из учебного заведения, которая подтверждает обучение на очном отделении.
• Свидетельство о рождении ребенка.
  
• Документы о попечительстве или опекунстве.
  
• Документы, которые подтверждают факт родства с братом или сестрой.
  

Как получить вычет?

Для начала выберите способ получения выплаты: через работодателя или через налоговую инспекцию. В зависимости от вашего выбора действия будут отличаться.

Если оформляетесь через работодателя — наличные деньги вы не получите, но зато какое-то время не будете платить налоги с зарплаты.

Если решили обратиться в налоговую, то получите деньги сразу и за весь период.

Если получаете вычет через налоговый орган

1. Заполните налоговую декларацию.

Здесь потребуется справка о ваших доходах и удержанных НДФЛ за весь год. Её вы можете запросить в бухгалтерии на своём месте работы.

Подать декларацию можно также и онлайн в Личном кабинете ФНС.

2. Приготовьте документы.

Позаботьтесь, чтобы у вас были не только оригиналы документов, и их копии.

3. Отнесите документы в налоговую.

Налоговый инспектор проверит ваши документы, проконсультирует и скажет, как скоро вы получите деньги.

Если получаете вычет от работодателя

1. Приготовьте набор документов.

Декларацию в таком случае заполнять не потребуется. Достаточно будет обычного заявления.

2. Подать заявление в налоговую службу на получение уведомления на социальный вычет и приложить копии всех документов.

3. Спустя 30 дней получить уведомление от налоговой службы.

4. Предоставить уведомление своему работодателю.

Вывод

Получение образование — неважно основного или дополнительного — даёт вам право получать компенсацию от государства. Вы можете подать на вычет, если учились сами, оплачивали обучение своих детей, кровных братьев или сестёр. Существенная поддержка для личного или семейного обучения, если оформлять выплату с умом.